2027年（令和9年）新NISA・iDeCo上限引き上げ・ふるさと納税新ルール＆確定申告スケジュール！池上彰＆林修のニュース解説特番で話題の家計制度まとめ

【2027年最新】『池上彰のニュースそうだったのか!!』や『日曜日の初耳学』『WBS（ワールドビジネスサテライト）』『マネーのまなび』等の経済教養番組でも連日特集される2027年（令和9年）の家計・税金・資産形成の重要変更点まとめです。制度開始4年目（年間投資枠360万円×4年＝最大1,440万円到達年）を迎える「新NISA（少額投資非課税制度）」、会社員・公務員・自営業者の掛金上限額が大幅に引き上げられる「iDeCo（個人型確定拠出年金）大改正（月額最大6.2万円〜7.5万円規模）」、ポイント付与廃止後の「ふるさと納税」返礼品選び、および2027年確定申告（2月16日〜3月15日）のスマホe-Tax手順を徹底解説します。

知っている人だけが得をする税制改正と申請期限を1月から12月まで時系列で整理した保存版ガイドです。

2027年（令和9年）新NISA・iDeCo改正・確定申告・ふるさと納税 年間スケジュール一覧表

2027年に押さえておくべき資産形成・税金手続きの重要スケジュールと上限額一覧表です。

iDeCo（イデコ）の掛金上限が月2.3万円→月6.2万円へ約2.7倍に拡大するメリット

令和7年度・8年度税制改正大綱を経て段階的に施行される「iDeCo（個人型確定拠出年金）の大改革」により、会社員や公務員の節税メリットが劇的に拡大しています。

• 【掛金の全額が「小規模企業共済等掛金控除」として所得控除に】：新NISAにはないiDeCo最大の強みは、積み立てた掛金そのものが毎年の所得税・住民税の計算から全額控除される点であり、上限引き上げによって年間数十万円単位の所得控除が可能になります。
• 【新NISAで売却した枠の「翌年復活ルール」】：新NISA口座内で保有している投資信託や株式を2027年中に売却した場合、その「買付時の元本金額（簿価）」分の非課税保有限度額が翌2028年1月に復活して再利用できます。

ふるさと納税の「クレジットカード決済ポイント」と日用品・お米定期便の活用法

仲介サイト独自のポイント還元ルール変更後も、寄附決済時のクレジットカード基本ポイントや、お米・豚肉・トイレットペーパー・ティッシュペーパーなどの生活必需品返礼品を選ぶことによる家計節約効果は依然として絶大です。

よくある質問（FAQ）

Q. 新NISAで2027年に株や投資信託を売ったら、非課税枠はいつ戻りますか？

A. 2027年中に売却（受渡完了）した分の非課税枠（購入時の取得価額ベース）は、翌年の「2028年1月1日」に生涯投資枠（1,800万円）として復活します（ただし1年間に投資できる上限は年360万円までです）。

Q. iDeCoは何歳まで積み立てられるようになりますか？

A. 法改正により、従来の65歳未満から「70歳未満」まで加入・拠出可能年齢が引き上げられ、60歳以降も働き続けながら老後資金を非課税運用できるようになります。

Q. ふるさと納税のワンストップ特例申請は紙の郵送なしでできますか？

A. はい、マイナンバーカードとスマートフォンがあれば、「自治体マイページ」や「ふるまど」「IAM（アイアム）」アプリを使って、切手代不要・約3分でオンライン申請が完了します。